101财务报表审计所需资料清单-客户版

101、财务报表审计所需资料清单-客户版

XXXX股份有限公司200X年度审计所需资料清单

请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料,此资料清单是我们需要的一般清单,在现场审验时尚需根据具体发现的问题,公司也应准备进一步提供资料。

一、基本资料

1.公司基本情况介绍(包括经营范围、主要产品及经营特点等)。

2.公司组织机构设臵图以及主要管理人员基本资料。

3.公司财务部门机构设臵图、岗位分工及岗位职责介绍。

4.公司营业执照、成立时政府批文、合同章程及协议。

5.公司验资报告、评估报告、以前年度审计报告。

6.公司分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

7.公司子公司设立情况,子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

8.公司内部控制制度建立情况及内部控制制度。

9.公司股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。

10.公司税务登记证、纳税申报表。

11.公司场地租赁协议及相关合同。

二、会计资料

1.200X年12月31日资产负债表、损益表、现金流量表及其他附表。

2.200X年1-12月总账及各明细分类账。

3.200X年12月31日分币种银行存款余额明细表,银行对账单和对应的银行存款余额调节表,明细表格式参见附表。

4.200X年12月31日交易性金融资产明细表,请列示期末公允价值、期初公允价值,对交易性金融资产投资变现存在重大限制的应予以说明以及相应原因。请提供交易性金融资产证明文件、托管证明和证券公司的对账单。明细表格式参见附表。

5.200X年12月31日应收票据明细表,请列示票据的种类、出票日、到期日及票据金额,如有贴现、抵押的,因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据应予以说明,明细表格式参见附表。

6.200X年12月31日应收账款明细表,明细表格式参见附表。并请提供公司

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