金新农:光大证券股份有限公司关于公司《2010年度内部控制自我评价报告》的核查意见 2011-03-24

金新农:光大证券股份有限公司关于公司《2010年度内部控制自我评价报告》的核查意见 2011-03-24

核查意见

光大证券股份有限公司

关于深圳市金新农饲料股份有限公司

《2010年度内部控制自我评价报告》的核查意见

光大证券股份有限公司(以下简称“光大证券”或“保荐机构”)作为深圳市金新农饲料股份有限公司(以下简称“金新农”或“公司”)首次公开发行股票并上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7号)以及《关于做好上市公司2010年年度报告披露工作的通知》(深证上〔2010〕434号)等有关法律法规和规范性文件的要求,在对金新农内部控制制度等相关事项进行核查的基础上,就《深圳市金新农饲料股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告》(以下简称“内部控制自我评价报告”)出具核查意见如下:

一、保荐机构进行的核查工作

光大证券保荐代表人主要通以下程序对金新农内部控制制度的完整性、合理性及有效性进行了核查:

1、查阅金新农股东大会、董事会、监事会会议资料,各项管理制度,独立董事发表的意见以及内部审计资料等;

2、与金新农部分董事、监事、高级管理人员,财务部、审计部等部门以及注册会计师进行交流;

3、查阅分析金新农内控制度安排,从内部控制环境、内部控制制度的建立及其实施情况、内部控制的监督等方面,对金新农的内部控制合规性和有效性进行了核查论证;

4、审阅金新农出具的《深圳市金新农饲料股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告》。

二、金新农内部控制的基本情况

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